《我國(guó)上市公司合規(guī)官制度構(gòu)建研究》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。

1、編號(hào)：ｆｉ碩士學(xué)位論文我國(guó)上市公司合規(guī)官題目：制度構(gòu)建研究姓名：王媛民商法學(xué)專業(yè)：商法研究方向：吳日煥指導(dǎo)教師：２０１８年５月完成日期：論文編號(hào)：我國(guó)上市公司合規(guī)官制度構(gòu)建研究王媛專業(yè)學(xué)導(dǎo)師：中國(guó)政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院二〇一八年五月我國(guó)上市公司合規(guī)官制度構(gòu)建研究摘要隨著國(guó)內(nèi)外對(duì)合規(guī)重視程度的加深，我國(guó)上市公司面臨著巨大的合規(guī)挑戰(zhàn)。上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)勢(shì)在必行，而合規(guī)官的設(shè)置則是實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵。我國(guó)上市公司協(xié)會(huì)2014年就曾多次發(fā)文對(duì)合規(guī)官制度進(jìn)行介紹并提出合規(guī)官及其相關(guān)制度的研究對(duì)于提高我國(guó)上市公司治理水平大有裨益。但目前我國(guó)關(guān)于上市公司

2、合規(guī)官制度的研究還十分罕見。因此，本文試圖通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外合規(guī)官相關(guān)制度進(jìn)行梳理、分析，對(duì)我國(guó)上市公司合規(guī)官制度的構(gòu)建進(jìn)行初步探討。本文第一章從合規(guī)官及相關(guān)概念的介紹、合規(guī)官制度的產(chǎn)生與發(fā)展以及我國(guó)構(gòu)建上市公司合規(guī)官制度的必要性三方面，對(duì)合規(guī)官制度進(jìn)行概述。首先介紹了合規(guī)官、合規(guī)、合規(guī)制度與內(nèi)部控制的概念。接著對(duì)美國(guó)、韓國(guó)與我國(guó)合規(guī)官制度的產(chǎn)生與發(fā)展情況加以梳理。之后對(duì)我國(guó)構(gòu)建合規(guī)官制度的必要性從以下幾方面進(jìn)行了論述：先是論證上市公司面臨的外部合規(guī)形勢(shì)與內(nèi)部自身需要共同要求上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)，而現(xiàn)有內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不足以實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)。接著點(diǎn)明實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵在于合規(guī)官的設(shè)置

3、。隨后說(shuō)明我國(guó)目前雖然有公司已經(jīng)設(shè)立了合規(guī)官，但合規(guī)官的履職效果并不理想，根本原因在于合規(guī)官履職過(guò)程中沒有制度可以依循，繼而得出合規(guī)官需要制度保障，從而最終論證我國(guó)構(gòu)建上市公司合規(guī)官制度的必要性。第二章對(duì)域外合規(guī)官制度進(jìn)行介紹。首先介紹了美國(guó)的兩部法規(guī)。其中一部為《美國(guó)聯(lián)邦法規(guī)》，該法規(guī)的部分章節(jié)對(duì)合規(guī)官制度進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定，筆者對(duì)此進(jìn)行了總結(jié)歸納。而另一部法規(guī)《美國(guó)量刑指引手冊(cè)》（theUnitedStatesSentencingGuidelinesManual）則是通過(guò)2010年的修正案引導(dǎo)企業(yè)保障合規(guī)官擁有直接向董事會(huì)報(bào)告的渠道，希望借此來(lái)提高合規(guī)官的地位，引起企業(yè)對(duì)合規(guī)官的

4、重視。緊接著筆者對(duì)韓國(guó)《商法》中關(guān)于合規(guī)官的制度進(jìn)行了概括分析。之后對(duì)新加坡金融管理局、歐盟以及巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)出臺(tái)的相關(guān)文件中關(guān)于合規(guī)官的內(nèi)容進(jìn)行了梳理。1第三章對(duì)我國(guó)國(guó)內(nèi)有關(guān)合規(guī)官的制度進(jìn)行梳理。我國(guó)目前關(guān)于合規(guī)官的制度主要集中在商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司和證券投資基金管理公司、融資性擔(dān)保公司四個(gè)行業(yè)領(lǐng)域。筆者對(duì)其中有關(guān)合規(guī)官的內(nèi)容進(jìn)行了簡(jiǎn)要概括，對(duì)其中較為特殊的規(guī)定加以說(shuō)明，并由此引出我國(guó)上市公司合規(guī)官制度目前存在的問(wèn)題，證明我國(guó)急需對(duì)上市公司合規(guī)官制度進(jìn)行引入與探討。第四章通過(guò)整合前文各章的內(nèi)容，對(duì)合規(guī)官制度的構(gòu)建提出了自己的建議。具體包括立法模式的選擇、合規(guī)官的法律

5、地位、選任與退任、職責(zé)、履職保障以及權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任等方面的內(nèi)容，對(duì)我國(guó)上市公司合規(guī)官制度的構(gòu)建進(jìn)行了較為系統(tǒng)的探討。關(guān)鍵詞：上市公司合規(guī)官公司治理合規(guī)經(jīng)營(yíng)2STUDYONTHECONSTRUCTIONOFCOMPLIANCEOFFICERINSTITUTIONOFPUBLICCOMPANIESINCHINAABSTRACTCompliancehasattractedmoreandmoreattentionathomeandabroad.Publiccompaniesarefacedwithgreatchallengesofcompliance.Thecomplianceopera

6、tionofpubliccompaniesisimperative.Whiletheestablishmentofcomplianceofficersisthekeytoachievethecomplianceoperationofpubliccompanies.ChinaAssociationforPublicCompanieshasintroducedcomplianceofficerinmanypaperssince2014.Inthesepaperstheassociationraisedthepointthattheresearchofcomplianceofficeri

7、nstitutionishelpfulforimprovingthegovernancelevelofthepubliccompaniesinChina.However,atpresent,theresearchonthecomplianceofficerinstitutionofpubliccompaniesisveryrareinourcountry.Therefore,thispaperattemptstosortoutandanalyzetherelevant