《我國上市公司合規(guī)官制度構(gòu)建研究》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。

1、編號：ｆｉ碩士學(xué)位論文我國上市公司合規(guī)官題目：制度構(gòu)建研究姓名：王媛民商法學(xué)專業(yè)：商法研究方向：吳日煥指導(dǎo)教師：２０１８年５月完成日期：論文編號：我國上市公司合規(guī)官制度構(gòu)建研究王媛專業(yè)學(xué)導(dǎo)師：中國政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院二〇一八年五月我國上市公司合規(guī)官制度構(gòu)建研究摘要隨著國內(nèi)外對合規(guī)重視程度的加深，我國上市公司面臨著巨大的合規(guī)挑戰(zhàn)。上市公司合規(guī)運(yùn)營勢在必行，而合規(guī)官的設(shè)置則是實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營的關(guān)鍵。我國上市公司協(xié)會(huì)2014年就曾多次發(fā)文對合規(guī)官制度進(jìn)行介紹并提出合規(guī)官及其相關(guān)制度的研究對于提高我國上市公司治理水平大有裨益。但目前我國關(guān)于上市公司

2、合規(guī)官制度的研究還十分罕見。因此，本文試圖通過對國內(nèi)外合規(guī)官相關(guān)制度進(jìn)行梳理、分析，對我國上市公司合規(guī)官制度的構(gòu)建進(jìn)行初步探討。本文第一章從合規(guī)官及相關(guān)概念的介紹、合規(guī)官制度的產(chǎn)生與發(fā)展以及我國構(gòu)建上市公司合規(guī)官制度的必要性三方面，對合規(guī)官制度進(jìn)行概述。首先介紹了合規(guī)官、合規(guī)、合規(guī)制度與內(nèi)部控制的概念。接著對美國、韓國與我國合規(guī)官制度的產(chǎn)生與發(fā)展情況加以梳理。之后對我國構(gòu)建合規(guī)官制度的必要性從以下幾方面進(jìn)行了論述：先是論證上市公司面臨的外部合規(guī)形勢與內(nèi)部自身需要共同要求上市公司合規(guī)運(yùn)營，而現(xiàn)有內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不足以實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營。接著點(diǎn)明實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營的關(guān)鍵在于合規(guī)官的設(shè)置

3、。隨后說明我國目前雖然有公司已經(jīng)設(shè)立了合規(guī)官，但合規(guī)官的履職效果并不理想，根本原因在于合規(guī)官履職過程中沒有制度可以依循，繼而得出合規(guī)官需要制度保障，從而最終論證我國構(gòu)建上市公司合規(guī)官制度的必要性。第二章對域外合規(guī)官制度進(jìn)行介紹。首先介紹了美國的兩部法規(guī)。其中一部為《美國聯(lián)邦法規(guī)》，該法規(guī)的部分章節(jié)對合規(guī)官制度進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定，筆者對此進(jìn)行了總結(jié)歸納。而另一部法規(guī)《美國量刑指引手冊》（theUnitedStatesSentencingGuidelinesManual）則是通過2010年的修正案引導(dǎo)企業(yè)保障合規(guī)官擁有直接向董事會(huì)報(bào)告的渠道，希望借此來提高合規(guī)官的地位，引起企業(yè)對合規(guī)官的

4、重視。緊接著筆者對韓國《商法》中關(guān)于合規(guī)官的制度進(jìn)行了概括分析。之后對新加坡金融管理局、歐盟以及巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)出臺的相關(guān)文件中關(guān)于合規(guī)官的內(nèi)容進(jìn)行了梳理。1第三章對我國國內(nèi)有關(guān)合規(guī)官的制度進(jìn)行梳理。我國目前關(guān)于合規(guī)官的制度主要集中在商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司和證券投資基金管理公司、融資性擔(dān)保公司四個(gè)行業(yè)領(lǐng)域。筆者對其中有關(guān)合規(guī)官的內(nèi)容進(jìn)行了簡要概括，對其中較為特殊的規(guī)定加以說明，并由此引出我國上市公司合規(guī)官制度目前存在的問題，證明我國急需對上市公司合規(guī)官制度進(jìn)行引入與探討。第四章通過整合前文各章的內(nèi)容，對合規(guī)官制度的構(gòu)建提出了自己的建議。具體包括立法模式的選擇、合規(guī)官的法律

5、地位、選任與退任、職責(zé)、履職保障以及權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任等方面的內(nèi)容，對我國上市公司合規(guī)官制度的構(gòu)建進(jìn)行了較為系統(tǒng)的探討。關(guān)鍵詞：上市公司合規(guī)官公司治理合規(guī)經(jīng)營2STUDYONTHECONSTRUCTIONOFCOMPLIANCEOFFICERINSTITUTIONOFPUBLICCOMPANIESINCHINAABSTRACTCompliancehasattractedmoreandmoreattentionathomeandabroad.Publiccompaniesarefacedwithgreatchallengesofcompliance.Thecomplianceopera

6、tionofpubliccompaniesisimperative.Whiletheestablishmentofcomplianceofficersisthekeytoachievethecomplianceoperationofpubliccompanies.ChinaAssociationforPublicCompanieshasintroducedcomplianceofficerinmanypaperssince2014.Inthesepaperstheassociationraisedthepointthattheresearchofcomplianceofficeri

7、nstitutionishelpfulforimprovingthegovernancelevelofthepubliccompaniesinChina.However,atpresent,theresearchonthecomplianceofficerinstitutionofpubliccompaniesisveryrareinourcountry.Therefore,thispaperattemptstosortoutandanalyzetherelevant