《內(nèi)部控制自評報(bào)告范文》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。

1、WORD格式編輯整理企業(yè)內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引》的要求，公司對年度內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評價(jià)。一、董事會(huì)聲明公司董事會(huì)及全體董事保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是公司董事會(huì)的責(zé)任；監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證公司經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)

2、安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高公司經(jīng)營管理效率和效果，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對上述目標(biāo)提供合理保證。二、內(nèi)部控制評價(jià)工作的總體情況公司董事會(huì)下設(shè)財(cái)務(wù)審計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)公司內(nèi)外部審計(jì)的溝通、檢查及監(jiān)督工作；公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評價(jià)的具體組織實(shí)施工作，對納入評價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和單位進(jìn)行評價(jià)；內(nèi)部控制評價(jià)小組負(fù)責(zé)具體的內(nèi)部控制的組織評價(jià)工作，對公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。專業(yè)知識分享WORD格式編輯整理為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制，確保公司各項(xiàng)工作規(guī)范、有序運(yùn)行，

3、提升公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，貫徹落實(shí)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)配套指引的相關(guān)要求，公司梳理了生產(chǎn)、經(jīng)營管理領(lǐng)域的核心內(nèi)控流程并編制了《集團(tuán)公司制度匯編》，為公司的內(nèi)控管理實(shí)施、監(jiān)督和評價(jià)建立了制度保障。內(nèi)控評價(jià)小組依據(jù)《青海省能源發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司****年內(nèi)部控制評價(jià)方案》對納入評價(jià)范圍的各部門及分子公司的內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)合理性及運(yùn)行有效性進(jìn)行評價(jià)并匯總，編制內(nèi)部控制評價(jià)工作底稿，撰寫內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告并向董事會(huì)匯報(bào)。公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)會(huì)議審議通過后對

4、外披露。公司****年度聘請****管理咨詢有限公司為公司提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)。公司第*屆董事會(huì)第*次會(huì)議審議通過了****年聘請**會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)。三、內(nèi)部控制評價(jià)的依據(jù)本評價(jià)報(bào)告根據(jù)中華人民共和國財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(以下簡稱“基本規(guī)范”)、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》(以下簡稱“應(yīng)用指引”)、《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引》(以下簡稱“評價(jià)指引”)的要求，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對

5、公司截至****年12月31日內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)合理性與運(yùn)行有效性進(jìn)行評價(jià)。四、內(nèi)部控制評價(jià)程序和方法（一）評價(jià)程序?qū)I(yè)知識分享WORD格式編輯整理內(nèi)部控制評價(jià)工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評價(jià)指引及公司內(nèi)部控制評價(jià)辦法規(guī)定的程序執(zhí)行。公司內(nèi)部控制評價(jià)程序主要包括：1、制定內(nèi)控評價(jià)方案公司內(nèi)部審計(jì)部門牽頭制定內(nèi)控評價(jià)方案，明確評價(jià)范圍、工作任務(wù)、人員組織、進(jìn)度安排等相關(guān)內(nèi)容，并經(jīng)公司內(nèi)控評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過。2、成立內(nèi)控評價(jià)小組內(nèi)控評價(jià)小組由公司董事、高級管理人員及職能部門業(yè)務(wù)骨干組成。3、組織內(nèi)控評價(jià)業(yè)務(wù)培

6、訓(xùn)公司內(nèi)部審計(jì)部門組織內(nèi)控評價(jià)小組對評價(jià)指引、應(yīng)用指引和內(nèi)控評價(jià)程序和方法進(jìn)行培訓(xùn)。4、實(shí)施內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況現(xiàn)場測試評價(jià)小組了解被評價(jià)單位的基本情況，對照標(biāo)準(zhǔn)控制措施，判斷內(nèi)部控制有無設(shè)計(jì)缺陷及運(yùn)行缺陷，并對發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行評價(jià)，同時(shí)提出整改建議，并形成內(nèi)部控制評價(jià)工作底稿，編制缺陷評價(jià)匯總表，把內(nèi)部控制評價(jià)工作落到實(shí)處。5、編制內(nèi)控評價(jià)報(bào)告內(nèi)控評價(jià)小組根據(jù)公司的內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施情況以及檢查結(jié)果，編制《青海省能源發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司****年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》（草案），報(bào)公司審計(jì)委員會(huì)審

7、議，審議通過后提交董事會(huì)全體董事審議。專業(yè)知識分享WORD格式編輯整理6、披露內(nèi)控自我評價(jià)報(bào)告。（二）評價(jià)方法評價(jià)過程中，我們采用了個(gè)別訪談、專題討論、穿行測試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和比較分析等適當(dāng)方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫評價(jià)工作底稿，識別、分析內(nèi)部控制缺陷。五、內(nèi)部控制評價(jià)的范圍本次內(nèi)部控制評價(jià)的范圍涵蓋了公司及所屬跟單位。重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域：資金活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、采購風(fēng)險(xiǎn)、銷售與收款管理風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)信息風(fēng)險(xiǎn)。納入本次評價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：

8、組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、生產(chǎn)管理、煤炭運(yùn)銷業(yè)務(wù)、工程項(xiàng)目、財(cái)務(wù)報(bào)告、預(yù)算管理、合同管理、信息系統(tǒng)等內(nèi)容。上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司運(yùn)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。六、內(nèi)部控制綜合評價(jià)公司內(nèi)控評價(jià)小組圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”五大要素進(jìn)行綜合評價(jià)，具體評價(jià)結(jié)果闡述如下：（一）內(nèi)部環(huán)境1、組織架構(gòu)公司嚴(yán)格按照《中華人民共和國公司法》、專業(yè)知識分享WORD格式編輯整理《公司章程》等的規(guī)定，