《關(guān)于集中解決上市功數(shù)公司資金被占用和違規(guī)擔(dān)保問題的通知》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。

1、----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方關(guān)于集中解決上市公司資金被占用和違規(guī)擔(dān)保問題的通知（2005年6月6日證監(jiān)公司字[2005]37號(hào)）中國(guó)證監(jiān)會(huì)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳證券交易所：根據(jù)我會(huì)2005年上市公司監(jiān)管工作重點(diǎn)，今年要從國(guó)有控股上市公司入手，重點(diǎn)解決上市公司資金占用和違規(guī)擔(dān)保問題。各證監(jiān)局要把這項(xiàng)工作作為評(píng)價(jià)考核上市公司監(jiān)管工作成效的重要指標(biāo)，真抓實(shí)干，打好集中解決上市公司資金被占用和違規(guī)擔(dān)保

2、問題攻堅(jiān)戰(zhàn)，在年內(nèi)基本解決本轄區(qū)歷史形成的非經(jīng)營(yíng)性占用資金問題。現(xiàn)就有關(guān)工作通知如下：一、集中解決上市公司資金被占用和違規(guī)擔(dān)保問題，切實(shí)維護(hù)社會(huì)公眾股股東合法權(quán)益維護(hù)上市公司財(cái)產(chǎn)完整和安全，切實(shí)維護(hù)社會(huì)公眾股股東合法權(quán)益，是集中解決大股東（或控股股東、實(shí)際控制人，下同）占用上市公司資金和上市公司違規(guī)擔(dān)保問題的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。集中解決大股東占用上市公司資金和清理上市公司違規(guī)擔(dān)保的具體方案要以是否有利于維護(hù)社會(huì)公眾股股東合法權(quán)益、是否有利于增強(qiáng)市場(chǎng)信心這一標(biāo)準(zhǔn)來衡量。集中解決占用資金問題和上市公司違規(guī)擔(dān)保

3、問題，要按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》（國(guó)發(fā)[2004]3號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《若干意見》）的總體要求，全方位、多角度規(guī)范上市公司運(yùn)作；集中解決占用資金問題和上市公司違規(guī)擔(dān)保問題，是一項(xiàng)多管齊下、綜合治理的系統(tǒng)工程，需要包括社會(huì)公眾股股東、上市公司、控股股東、地方政府等有關(guān)方面的共同努力，合力推進(jìn)資本市場(chǎng)的改革開放和穩(wěn)定發(fā)展。各證監(jiān)局要按照轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制的要求，協(xié)調(diào)、支持、配合中央和地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，采取有效措施，綜合運(yùn)用現(xiàn)金清償、以股抵債、以資抵債等方式，從國(guó)有控股上市公司入

4、手，在年內(nèi)基本解決大股東歷史形成的非經(jīng)營(yíng)性占用資金問題，堅(jiān)決制止新發(fā)生占用行為；協(xié)調(diào)、支持、配合銀行業(yè)監(jiān)管部門采取有效措施清理上市公司違規(guī)擔(dān)保問題。二、采取多種措施，集中解決大股東占用上市公司資金問題----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方（一）實(shí)行新老劃斷，運(yùn)用多種手段解決歷史遺留問題。對(duì)于歷史遺留問題，按照《若干意見》的

5、總體要求，督促上市公司董事會(huì)在各地方政府的支持下，采取包括尋求司法途徑在內(nèi)的切實(shí)有效措施，要求大股東在年內(nèi)基本清償歷史形成的非經(jīng)營(yíng)性占用資金。大股東可以通過抵扣紅利、轉(zhuǎn)讓、拍賣股份和資產(chǎn)等途徑實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金清償；大股東確實(shí)不具備現(xiàn)金清償能力的，可以采用以糾正過錯(cuò)為前提的“以股抵債”方式；只有資產(chǎn)質(zhì)量符合要求的，才能實(shí)施“以資抵債”。鼓勵(lì)大股東一次性清償歷史形成的全部占用資金。（二）嚴(yán)格懲戒措施，切實(shí)落實(shí)清償方案，有效制止新發(fā)生占用行為。對(duì)于大股東在限期內(nèi)未能及時(shí)清償或者新發(fā)生非經(jīng)營(yíng)性占用的，各證監(jiān)局應(yīng)當(dāng)按照

6、《若干意見》的要求，配合各地方政府和有關(guān)主管部門，嚴(yán)格按照《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來以及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào),以下簡(jiǎn)稱“56號(hào)文”）的規(guī)定，對(duì)國(guó)有控股股東直接負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分，直至撤銷職務(wù)；對(duì)于非國(guó)有控股上市公司大股東及其法定代表人，要將其信用不良記錄通報(bào)各地人民銀行、銀監(jiān)局、各商業(yè)銀行以限制其信貸行為；上市公司未能制止資金被侵占或者沒有及時(shí)追討被占用資金的，責(zé)令上市公司限期整改，提出認(rèn)定對(duì)此負(fù)有責(zé)任的董事、高管人員為不適當(dāng)人選的建議；提出停

7、止受理有關(guān)控股股東或者實(shí)際控制人證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)行政許可申請(qǐng)、上市公司再融資等許可申請(qǐng)的建議。中國(guó)證監(jiān)會(huì)將在上市公司2005年年報(bào)公布后，在媒體上公開披露非經(jīng)營(yíng)性占用上市公司資金余額1億元以上的控股股東和其法定代表人名單，以及上述被追究責(zé)任人員名單，以加大社會(huì)監(jiān)督力度。（三）嚴(yán)格控制“以股抵債”或者“以資抵債”實(shí)施條件，加大監(jiān)管力度，防止以次充好、以股賴賬等損害公司及社會(huì)公眾股股東權(quán)益的行為?！耙怨傻謧贝胧﹥H適用于糾正56號(hào)文發(fā)布之前形成的非經(jīng)營(yíng)性占用資金，上市公司具有持續(xù)盈利能力且大股東確實(shí)沒有現(xiàn)

8、金清償能力的情形。“以股抵債”不同于一般意義的上市公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，應(yīng)當(dāng)以糾正侵占過錯(cuò)為前提，合理支付占用成本，推行市場(chǎng)化定價(jià)機(jī)制，要切實(shí)維護(hù)社會(huì)公眾股股東的合法權(quán)益，要有利于增強(qiáng)市場(chǎng)信心。大股東用“以資抵債”方式解決歷史形成非經(jīng)營(yíng)性占用資金的，用以抵債的資產(chǎn)質(zhì)量不得低于56----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需---