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1、IPO申報階段應注意的問題【申報材料】一、材料申報程序（一）基本內容1、首發(fā)IPO申報材料需提供一份正本三份復印件及光盤兩份?！狙a充一下：原件系留底用，三份復印件中，主板和中小板需要把一套給發(fā)改委?！?、材料申報時間：周一～周五上午9：00—11：00，下午1:30—4:00，盡量不要在季度末最后一個工作日申報，因個別工作時段可能不受理材料申報。3、地點：證監(jiān)會二樓受理處。4、參加人員：由于需要回答受理人員的有關問題，必須有了解工作的現(xiàn)場保代一名和發(fā)行人代表一名（董秘或財務總監(jiān)）入內回答提問。請項目人員攜帶發(fā)行人和保薦機構的介紹信以及經(jīng)

2、辦人的身份證復印件?！咀钚虑闆r或實際操作：保薦機構可不一定要保薦人去，項目組其他成員去也可以?！?、申報時須填寫主板《發(fā)行人基本情況表》或創(chuàng)業(yè)板《發(fā)行人基本情況表》和《登記表》。目前根據(jù)要求，為節(jié)省時間和避免手寫錯誤，申報前可事先填好上述表格并打印，和申報材料一并提交。6、經(jīng)初審材料合格后，發(fā)行人當場取得材料接收憑證。7、材料接收后5個工作日內，證監(jiān)會將出具正式受理通知。有些地方政府會以受理通知為依據(jù)，給予擬上市企業(yè)一定優(yōu)惠政策，故請企業(yè)和項目組務必保存好此通知原件。（二）口頭要求內容1、首發(fā)項目申請文件中需要提供國資委關于國有股轉持的

3、批復意見。沒有國有股的，保薦人必須出具《沒有國有股轉持的承諾函》，該函除公司蓋章外兩個保薦代表人亦需簽字。2、主板的《發(fā)行保薦工作報告》也必須作為單獨文件而非附件列示。3、創(chuàng)業(yè)板上報材料信息：①發(fā)行人的大股東或控股股東為公司法人的，要求其最近一期財務報表需經(jīng)審計，否則證監(jiān)會不予受理。②5發(fā)行人的大股東或控股股東為公司法人的，要求報送控股股東的最近三年及一期的所得稅納稅申報表。③凡首次申報創(chuàng)業(yè)板的企業(yè)，當?shù)刈C監(jiān)局的驗收報告可不作為必備文件，該文件只要在上會前取得即可?！疽娒鏁恳?、見面會安排流程介紹1、主板IPO企業(yè)見面會材料正式受理后1

4、個月內召開見面會，地點在證監(jiān)會11層會議室，見面會形式是多家企業(yè)一起見面，每家企業(yè)有5-10分鐘的介紹時間，無回答問題環(huán)節(jié)。【最近一次見面會主任給了每個企業(yè)20分鐘的時間，有的企業(yè)或許是準備不夠充分或者有的是怕言多必失僅五分鐘左右就草草收場，而有的企業(yè)老板則說了二十多分鐘。一般情況下會里不會主動打斷董事長的發(fā)言，小兵建議企業(yè)不要放棄任何一次與會里溝通的機會，盡管見面會不會有實質性的交流?！?、創(chuàng)業(yè)板企業(yè)見面會安排在材料正式受理1—2月左右，地點具體見創(chuàng)業(yè)板發(fā)行辦公室綜合處通知。與主板不同的是，創(chuàng)業(yè)板的申報、反饋、見面會等具體通知綜合處會

5、直接聯(lián)系保薦代表人。見面會形式是每家企業(yè)逐一見面，有15分鐘的介紹溝通時間。由于此時預審人員已看過申請材料并初步形成反饋意見，會針對性地提出相關問題，建議參會人員熟悉整套申報材料，主要問題作好口頭回答準備。3、參會人員4名即可，其中包含企業(yè)董事長1人、企業(yè)高管1～2人、項目組1～2人（其中至少保代一名）。會議一般上午9點準時開始，請參會人員務必提前進入會場?！疽娒鏁飬⒓尤藛T是主任和兩個處長，鑒于預審員回避的考慮不會參加?！?、企業(yè)董事長需現(xiàn)場簽署承諾函，并做好5分鐘左右的發(fā)言準備。項目組需要準備5～10份20頁以上的PPT匯報材料分

6、發(fā)給參會領導。5、企業(yè)董事長可以在見面會后給參會領導留下名片。二、見面會匯報材料的主要內容項目組在申報首發(fā)材料正式受理后，可協(xié)助發(fā)行人著手準備見面會所需的發(fā)行人基本情況匯報，該匯報主要涉及內容如下：1、公司概況；2、公司的歷史沿革、改制設立、股權結構等情況；3、主營業(yè)務及產(chǎn)品；4、行業(yè)狀況及發(fā)行人在行業(yè)中的地位；5、主要經(jīng)營模式：生產(chǎn)模式、銷售模式；6、公司競爭優(yōu)勢；7、公司創(chuàng)新能力和成長性分析；8、報告期內主要財務資料；9、股票發(fā)行方案及募集資金使用計劃；10、公司治理及內部控制情況?！疽娒鏁R報材料并沒有明確的格式，上述的內容目錄是

7、實務中總結出來的一個通用版本，可作參考。個人覺得也無需拘泥，完全可以將企業(yè)認為重點的部分、會里理解起來會有困難的部分以及企業(yè)特殊和亮點之處等內容作重點介紹?！?三、見面會最新信息關注1、重大訴訟事項比如如實披露，而侵權之訴不論金額大小建議都要披露，因為由于訴訟事項而被舉報的案例越來越多，會里很被動。2、企業(yè)所處行業(yè)的地位問題沒有人逼著你一定要披露，除非有權威的數(shù)據(jù)證明，不然沒有必要非要把自己的企業(yè)搞得很獨特是市場第一。會里對企業(yè)的判斷不僅僅看行業(yè)地位更重要的是企業(yè)的發(fā)展規(guī)模以及持續(xù)盈利的能力。3、走訪企業(yè)上下游的供應上和客戶是中介機構盡

8、職調查的應有之意，也是方式企業(yè)財務作假的一個很好的輔助核查手段。對此，會里已經(jīng)越來越重視。4、再次強調，只有在發(fā)改委產(chǎn)業(yè)意見到位之后才會安排發(fā)行審核的部務會和發(fā)審會，因此企業(yè)有時候需要重視發(fā)改委的進程?！痉?/p>