《2010年8月企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管控體系建立(提綱)》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。

1、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管控體系建立（一）財務(wù)為什么建立風(fēng)險管控財務(wù)體系與經(jīng)營體系的相關(guān)性（二）企業(yè)風(fēng)險產(chǎn)生和發(fā)展的5大規(guī)律1、規(guī)律一：“木桶效應(yīng)”2、規(guī)律二：小細節(jié)產(chǎn)生大風(fēng)險?3、規(guī)律三：小規(guī)模企業(yè)容易發(fā)生風(fēng)險4、規(guī)律四：大企業(yè)最易發(fā)生致命風(fēng)險5、規(guī)律五：風(fēng)險演化的四個階段6、風(fēng)險發(fā)展演化4階段（三）風(fēng)險產(chǎn)生的10大根源1、原因一：“急功近利”：不恰當?shù)囊?guī)?；?、原因二：“餡餅”還是“陷阱”：不恰當?shù)亩嘣c非多元化3、原因三：“雙刃劍”：不恰當?shù)娜谫Y行為4、原因四：“沒有整合好資源”：運營模式的失誤5、原因五：“在鋼絲上跳舞”：違

2、法和違規(guī)6、原因六：“傲慢的代價”：企業(yè)老板的素質(zhì)需要提高7、原因七：“團隊的價值”：核心團隊缺乏8、原因八：“體系的力量”：管理體系的缺乏9、原因九：“逆勢而為”：政策的變化或調(diào)整10、原因十：“關(guān)聯(lián)的弊端”：企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變化（四）企業(yè)面臨的風(fēng)險分析1、風(fēng)險一：資金斷鏈風(fēng)險——企業(yè)的“心肌梗塞”或“腦血栓”2、風(fēng)險二：回款風(fēng)險----“溫水煮青蛙”3、風(fēng)險三：投資風(fēng)險----“機會”還是“災(zāi)難”4、風(fēng)險四：法律風(fēng)險——多行不義必自斃5、風(fēng)險五：政策風(fēng)險――順勢者昌，逆勢者亡6、風(fēng)險六：核心團隊流動風(fēng)險——企無人則止7、

3、風(fēng)險七：市場風(fēng)險8、風(fēng)險八：產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險9、風(fēng)險九：擔保風(fēng)險theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingra

4、teof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic10、風(fēng)險十：企業(yè)主個體風(fēng)險（五）風(fēng)險管理的9個原則和5步法則1、風(fēng)險管理的9個原則2、風(fēng)險管理的5步法則3、風(fēng)險管理7大步驟4、建立企業(yè)風(fēng)險管控流程的要素【案例分析】材料采購過程的風(fēng)險分析（六）有效的風(fēng)險控制體系的構(gòu)成1、風(fēng)險控制體系構(gòu)成的要素2、內(nèi)控制度設(shè)計的要求與權(quán)變3、從管理到治理---企業(yè)風(fēng)險管控體系建設(shè)???【案例分析】（七）從財務(wù)角度看內(nèi)控體系1、企業(yè)風(fēng)險管理框架2、如何建立第一道防線3、第二道防線：風(fēng)險

5、管理單位防線4、第三道防線：內(nèi)審單位防線5、內(nèi)控系統(tǒng)五要素架構(gòu)（八）內(nèi)部控制制度設(shè)計1、內(nèi)部控制制度設(shè)計的12項原則2、組織系統(tǒng)圖設(shè)計3、職責劃分設(shè)計4、工作說明書設(shè)計5、方針和程序手冊設(shè)計6、業(yè)務(wù)流程圖設(shè)計（九）如何構(gòu)建完整的財務(wù)管控體系1、怎樣根據(jù)業(yè)務(wù)流程來制定財務(wù)流程？2、完整的財務(wù)管控體系的基本柜架是什么？??【案例分析】3、如何制定財務(wù)管控的制度？（十）案例解密企業(yè)經(jīng)營過程控制的關(guān)鍵點1、企業(yè)制定流程的要點???【案例分析】2、內(nèi)部控制的要素theprovisionsofelectricpowerconstruc

6、tionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic3、財務(wù)控制的內(nèi)容【案例分

7、析】主要業(yè)務(wù)控制問題列舉：資產(chǎn)管理、銷售、采購、生產(chǎn)流程“5M1E”與銷售環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程（十一）職責分離控制體系1、職責分離與授權(quán)體系【案例分析】采購付款的職責分工2、職責劃分的原則（十二）企業(yè)流程審計和改進1、內(nèi)部控制評估工具2、流程改進的方法????【案例分析】theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequality

8、evaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydrau