《備件倉庫管理制度》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。

1、CLPGX-P-ADM-05-A-倉庫管理制度中電廣西防城港電力有限公司—管理制度－(生產(chǎn)部)倉庫管理制度（試行）CLPGX-P-ADM-05-A-倉庫管理制度文件編碼CLPGX–P–ADM–04–A生產(chǎn)部管理制度版次日期編寫提議批準(zhǔn)備　　注A2007.07CLPGX-P-ADM-05-A-倉庫管理制度目錄1、目的…………………………………………………………………………………2、應(yīng)用范圍……………………………………………………………………………3、管理內(nèi)容及分工……………………………………………………………………4、相關(guān)定義及規(guī)則……

2、………………………………………………………………5、管理程序……………………………………………………………………………6、附則…………………………………………………………………………………附表CLPGX-P-ADM-05-A-倉庫管理制度中電廣西防城港電力有限公司倉庫管理制度一、目的為了倉庫物資資產(chǎn)的安全性、完整性，為了使倉庫安全、優(yōu)質(zhì)、高效服務(wù)于生產(chǎn)發(fā)電，為了保證倉庫記錄與財(cái)務(wù)記錄、倉庫記錄與實(shí)物數(shù)量等有關(guān)記錄/文件的一致性和可靠性，以及為了定義、明確與之有關(guān)的概念、內(nèi)部控制環(huán)節(jié)及流程，特?cái)M定本管理制度。二、應(yīng)用范圍本管理制度應(yīng)用范

3、圍限于納入倉庫管理的所有相關(guān)事宜。三、管理內(nèi)容及分工倉庫管理主要包括：物資接收、驗(yàn)收、計(jì)價(jià)，出入庫、保管、維護(hù)與保養(yǎng)、記錄、對(duì)賬與盤點(diǎn)、報(bào)廢以及其他。主要管理部門包括：財(cái)務(wù)部、商務(wù)部、生產(chǎn)部及其下轄維護(hù)工程支部倉庫管理職能部門。管理部門主要職責(zé)如下表所示：部門職責(zé)涉及個(gè)人生產(chǎn)部—倉庫接收物資，組織驗(yàn)收及處理差異，物資出入庫及保管，維護(hù)與保養(yǎng)、記錄核對(duì)與實(shí)物盤點(diǎn)，出具報(bào)表倉庫主管及保管員生產(chǎn)部—運(yùn)行/維護(hù)工程支部配合倉庫驗(yàn)收及差異處理、并提供備品備件的維護(hù)保養(yǎng)要求和相應(yīng)的維護(hù)保養(yǎng)工作程序主管廠長(zhǎng)及工程師商務(wù)部接收、審核發(fā)票后交財(cái)務(wù)，配合

4、物資接收及驗(yàn)收差異的處理，到貨通知。商務(wù)主管及經(jīng)理財(cái)務(wù)部審核發(fā)票，審核倉庫交易，對(duì)賬、抽查記錄和實(shí)物監(jiān)盤會(huì)計(jì)及主管、經(jīng)理四、相關(guān)定義及規(guī)則（一）倉庫及物資1、倉庫分類：倉庫分為備件庫、危險(xiǎn)品庫和基建倉庫。2、納入倉庫管理的物資范圍：工程剩余物資、備品備件、除化學(xué)制劑、CLPGX-P-ADM-05-A-倉庫管理制度石灰石、燃煤、燃油外的生產(chǎn)耗材、維修耗材以及低值易耗品中的勞保用品等。3、物資分類：物資分類是按專業(yè)和用途分5大類：機(jī)械、電氣、儀控、工具及其他。4、物資財(cái)務(wù)屬性分類及規(guī)則:物資的財(cái)務(wù)屬性分為6大類、25小類，具體如下表：序號(hào)

5、物資大類定義及細(xì)分1備品備件指用于設(shè)備技改/維修用的備品備件；它分為（1）備品：能夠單獨(dú)發(fā)揮作用的；①高值備品：?jiǎn)挝粌r(jià)值≥2萬元（無論是否技改或維修用，均資本化）②低值備品：?jiǎn)挝粌r(jià)值<2萬元（2）備件：不能夠單獨(dú)發(fā)揮作用的；2生產(chǎn)耗材指發(fā)電時(shí)直接消耗的材料，包括：（1）化學(xué)制劑（不納入）；（2）潤(rùn)滑油；（3）石灰石（不納入）；（4）其他油料；（5）鋼球（脫硫用）；（6）其他耗材。3工程材料指建筑或安裝過程耗用的工程性材料，包括：（1）黑色金屬；（2）建材；（3）木材；（4）有色金屬；4維護(hù)耗材指維護(hù)時(shí)需要用的消耗性材料，包括：（1）消

6、防及危險(xiǎn)品；（2）五金材料；（3）檢修用耗品（如棉紗頭）；（4）其他用品5工器具指維修用的工器具，包括：（1）普通工器具；（2）專用工器具；6低值易耗品指納入庫存管理的價(jià)值低，又不屬于上述其他類別的勞保用品；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體系通過對(duì)庫存物資指定某個(gè)固定的財(cái)務(wù)屬性來建立Maximo系統(tǒng)與財(cái)務(wù)Sun系統(tǒng)兩者的關(guān)聯(lián)，即具有指定的財(cái)務(wù)屬性的庫存物資接收時(shí)自動(dòng)記入相應(yīng)的會(huì)計(jì)上的“庫存物資”科目，事先設(shè)置某種科目組合對(duì)應(yīng)關(guān)系使得庫存物資在領(lǐng)用出庫時(shí)自動(dòng)記入相應(yīng)的會(huì)計(jì)上的成本費(fèi)用科目。5、庫存編碼規(guī)則：每一項(xiàng)需要進(jìn)入倉庫管理的物資都會(huì)有對(duì)應(yīng)的主庫存項(xiàng)目編

7、碼，此編碼采用流水號(hào)，每項(xiàng)物質(zhì)的主庫存項(xiàng)目中需要依次描述該物資的名稱，型號(hào)，技術(shù)參數(shù)，用途，圖紙?zhí)?，件?hào)，批次件，物資的制造商，或其父設(shè)備制作商，物資所屬專業(yè)，財(cái)務(wù)屬性，供應(yīng)商的各種信息。CLPGX-P-ADM-05-A-倉庫管理制度凡沒有庫存編碼物資的采購(gòu)，需要倉庫人員根據(jù)需求人對(duì)物資的上述屬性描述，依次編制新的物資的庫存編碼，只有倉庫人員完成上述物資的主庫存項(xiàng)目編制，需求人員才能在采購(gòu)申請(qǐng)中選擇此庫存項(xiàng)目。（二）物資成本計(jì)價(jià)物資按單項(xiàng)實(shí)際成本確認(rèn)購(gòu)入及發(fā)出成本。物資的購(gòu)入成本以剔除可以抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金（如有）后的不含稅成本計(jì)價(jià)

8、。物資的發(fā)出成本以加權(quán)平均成本計(jì)價(jià)，平均計(jì)算公式為：（月初成本+本月購(gòu)入成本-本月退供應(yīng)商成本）/（月初數(shù)量+本月購(gòu)入數(shù)量-本月退供應(yīng)商數(shù)量）。商務(wù)部在采購(gòu)時(shí)應(yīng)從供應(yīng)商稅務(wù)資格（一般納稅人或小模納稅人）、稅前售價(jià)比較，以